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Auf der „Leistungszusammenstellung" finden Sie die Werte, die zur Berechnung benötigt werden. Im Folgenden die Auflistung welche Berechnung durchgeführt werden muss.
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Berechnung des Umsatzes
Addieren Sie die folgenden Werte:
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(In diesem Beispiel: – 674,00 – 332,20 und – 350,20)
Die Summe (Gesamt: 2062,20) ergibt den auf Seite 6 angegebenen „Umsatz".
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Berechnung der Provision steuerfrei und steuerpflichtig
Addieren Sie folgende Werte:
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Folgende Buchungssätze sind bei Verarbeitung der Bahnabrechnung zu buchen.
7002 an 70044 (Kreditor Bahn)
Betrag: Umsatz von Seite 4
(in diesem Beispiel 2062,20)
Datum: Monatsletzter
70044 (Kreditor Bahn) an Bank
Betrag: „Gesamtbetrag Rechnung" ganz unten auf der „Leistungszusammenstellung"
(in diesem Beispiel 165,31 – siehe Seite 3)
Datum: Bankdatum
70044 (Kreditor Bahn) an Erlöse steuerfrei
Betrag: errechnete steuerfreie Erlöse von Seite 5
(in diesem Beispiel: 5,26)
Datum: Monatsletzter
70044 (Kreditor Bahn) an Erlöse steuerpflichtig
Betrag: errechnete steuerpflichtige Erlöse von Seite 5
(in diesem Beispiel: 229,63 (inkl. Mwst.))
Datum: Monatsletzter
Wichtig ist, dass nach Tätigen der Buchungssätze das Kreditorenkonto immer ausgeglichen sein soll.
Eine eventuelle Differenz belassen Sie am besten auf dem Umsatzkonto 7002. Durch z.B. eine verspätete Erfassung von Fahrkarten gleichen sich die Beträge so im Folgemonat auf dem Konto 7002 aus.
Sofern Sie die VERK-Schnittstelle nutzen, werden alle übernommenen Fahrkarten als Reisebüroinkasso erfasst, auch die, die Sie per Kreditkarte verkauft haben. (Ohne VERK-Schnittstelle erfassen Sie solche Fahrkarten natürlich als Veranstalter-Inkasso, da die Bahn ja direkt beim Kunden abbucht).
In diesem Fall ist noch eine Umbuchung der Werte vom VERK-CC Konto auf das Umsatzkonto notwendig.
7002 an 1362 (VERK-CC Verrechnungskonto)
Betrag: Saldo des VERK-CC-Kontos
(in diesem Beispiel kann der Betrag 640,90 sein, bitte buchen Sie aber eher den Saldo auf dem Konto, als den errechneten Betrag, damit auch hier die Differenz auf dem 7002 Konto verbleibt und nicht auf dem CC-Konto)
Datum: Monatsletzter
Bei Fragen steht Ihnen unser Helpdesk unter 02205 – 89 64 45 oder support@bewotec.de gern für weitere Fragen zur Verfügung.
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