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- Bruttobuchung Aufwand
- Provisionserlöse als eigene Zeilen:
Beispiel:
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Verbuchung erfolgt dann auf den Provisionskonten mit einer Soll - Minus Buchung.
Wir möchten in diesem Zusammenhang nochmals darauf hinweisen, daß Umsatzerlöse aus Vermittlungsleistungen nicht auf der UVA aufscheinen dürfen !
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Verrechnungskonto/Provisionserlös-Buchung
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Sie bekommen von BEWOTEC 2 neue Verbuchungs-Dateien (refunew, refpnew), diese werden mit
Buchungsdatum=Erfassungsdatum der Reise 1.1.2010 wirksam.
ACHTUNG: bitte
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Bitte prüfen Sie bereits erfaßte Abreisen für das neue Jahr und buchen Sie die gegebenenfalls um (Storno /Neubuchung, Buchungsdatum 1.1.2010), wenn die Buchungen noch nicht buchhalterisch erfaßt wurden, reicht eine Korrektur des Buchungsdatums auf ein Datum im neuen Jahr- bitte prüfen sie aber in diesem Fall, ob WEDER Eingangsrechnung NOCH Ausgangsrechnung verbucht wurde! |
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Alle Buchungen mit Erfassungsdatum von den 1.1.2010 werden nach alter Verbuchung abgewickelt. |
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Notwendige Änderungen im Jack:
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Einstellungen der Veranstalter
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Hier kommt es darauf an, ob es möglich ist, die Veranstalter für die neue Verbuchungslogik NEU anzulegen, oder mit den bestehenden Veranstaltern weiterzuarbeiten.
Bei einer Neuanlage wären die Fehlerquellen geringer, aufgrund der vergebenen Veranstalterkürzel kann aber auch ein Umschreiben der bestehenden Veranstalter zielführender sein.
Für die ab 1.1.2010 notwendige gesplittete Verbuchung der Provisionserlöse sind folgende Einstellungen notwendig:
# Produktart:
Die Kennung, ob als Besorgung oder Vermittlung gebucht wird, hängt von der Produktart ab:
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Wird das Häkchen <Vermittler> , und <keine Margensteuer> gesetzt, wird nach der Logik von Vermittlungsleistungen gebucht.
Für die Anlage der Provisionen:
Einerseits auf der linken Seite die relevanten Provisionskonten, auf der rechten Seite das Umsatz/bzw. Verrechnungskonto Vermittlungen.
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Bei bestehenden Veranstaltern könnte es auch so aussehen:
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Hier muß dann nur sehr gut aufgepaßt werden, ob es sich um eine Besorgung handelt (Aufwandsbuchung in der 5-er Klasse) oder um eine Vermittlungsleistung (Verbuchung Umsatz auf Konto 3780, Erlös dann wahlweise auf ein Provisionskonto)
Eine Vermittlungsleistung mit Reverse Charge könnte dann in der Verbuchung wie folgt aussehen:
Anlage der Reise....
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Verbuchung Veranstalterabrechnung
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Vorgangsjournal:
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Das Konto 4603 wäre dann gleichzeitig das Konto mit dem Saldo für die ZM-Meldung.
Für die ZM -Meldung muß dann nur eine Saldenliste im passenden Kontenbereich gedruckt werden.
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Anlage Konten
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Diese müssen als Ertragskonten, Steuerart frei (dürfen nicht in der UVA aufscheinen !) angelegt werden. Bezeichnung jeweilige UID-Nummer des Veranstalters.
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