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Bevor Sie den Jahresabschluss durchfühlen, müssen bestimmte Dinge vorbereitet,kontrolliert und abgearbeitet werden.
Beachten Sie die folgenden Punkte genau, damit der Jahresabschluss problemlos durchgeführt werden kann.
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Listen drucken
Drucken Sie sich vor dem Abschluss die Saldenlisten und Kontenblätter aller Konten zur Kontrolle aus.
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Prüfen der Zahlungskontroll
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Sie erhalten eine Liste aller Vorgänge, bei denen die Kundenzahlungen noch nicht komplett ausgeglichen sind.
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Prüfen der Buchungsliste
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Nur bei dieser Abfrage erhalten Sie den Reisepreis des Kunden und den noch offenen Betrag nebeneinander dargestellt.
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Prüfen der Veranstalterabrechnung
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| Hinweis |
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In diesen Listen sollten nur Vorgänge stehen die auch eine Berechtigung haben (z.B Zahlung an VA noch nicht getätigt). Drucken Sie sich die endgültigen Listen bitte aus und überprüfen Sie diese im Folgejahr. Es ist ratsam, diese Listen monatlich abzugleichen. |
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Sammelfakturierung
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Damit werden die „sonstigen Beträge" die Sie in den Vorgängen unter < Beträge/Infos > getätigt haben auf die entsprechend hinterlegten Konten gebucht.
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Prüfliste Vorgangsbuchhaltung
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Die Liste darf am Ende nur noch Vorgänge enthalten, die berechtigt offen sind, weil z.B. der Kunde noch nicht komplett bezahlt hat. In diesem Fall können Sie mit einem Rechtsklick auf die Zeile und der Funktion < Status "OK" setzen > den Vorgang auf geprüft stellen. Auf diese Art und Weise geprüfte Vorgänge können bei zukünftigen Abfragen der Liste ausgeblendet werden. Sie können hierüber Vorgänge herausfinden, die nicht korrekt verbucht wurden oder im Rahmen einer Sammelzahlung noch eine Rundungsdifferenz (die Sie über < Buchhaltung - Buchen > wegbuchen) enthalten.
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Steuerauswertung
In Jack sollten Konten nur mit einem Steuersatz bebucht werden. Wenn Sie z.B. Büromaterial mit 7% Mehrwertsteuer kaufen, so soll dieses auf das Konto mit 7% hinterlegter Steuer gebucht werden, Büromaterial mit 19% soll auf ein separates Konto mit 19% hinterlegter Mehrwertsteuer gebucht werden. Mit der Steuerauswertung können Sie Buchungssätze aufspüren, bei denen die gebuchte Steuer nicht der Steuer entspricht, die in dem Konto hinterlegt ist. Auch wenn ein steuerfreier Erlös auf ein steuerfreies Erlöskonto gebucht wird und hinterher das Erlöskonto auf 19% Umsatzsteuer geändert wird, wird dies in der Steuerauswertung ausgegeben. Entweder wird der hinterlegte Steuersatz bei dem Konto geändert oder die Buchungen werden korrigiert.
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| Info |
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Alle Konten sollten abgeglichen, überprüft und erklärbar sein. Beispiel:
Saldo von Konto 1360 (Geldtransit) = 1005 EUR im Soll
Setzt sich zusammen aus:
28.12. Konto 1360 -> Konto 1000 über 300 EUR
30.12. Konto 1360 -> Konto 1000 über 705 EUR
=> Gutschrift auf Bank im neuen Jahr |
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Weiterlesen in: Abschlussvorbereitende Tätigkeiten Teil 2