...
Het is niet aan te raden voor iedere touroperator een eigen / aparte Inkoop rekening aan te maken, omdat aan de ene kant het rekeningschema onnodig groot wordt, en aan de andere kant aparte inkooprekeningen eventueel alleen nodig zijn, indien services geboekt worden met incasso door de Touroperator. Aparte inkooprekeningen kunnen toch gebruikt worden voor de grotere touroperators, en deze rekeningen kunnen dan bij de beteffende touroperators handmatig ingevoerd worden.
Buchen Sie bei der Veranstalterabrechnung mehrere Leistungen mit einer Gesamtzahlung an den Veranstalter, werden die Einzelpositionen vom Kreditorkonto auf das hier definierte Konto und von hier auf das gewollte Bankkonto gebucht. Aus technischen Gründen benötigt Jack ein Zwischenkonto, um die Einzelzahlungen erst zu „parken" und dann in einer Summe z. B. gegen das Bankkonto zu buchen.
...
Karteikarte <Sammelkto.>
Die Sammelkonten im Bereich Debitoren / Kreditoren dienen der Zusammenführung aller Debitor- und Kreditorkonten. Debitoren und Kreditoren sind ja als solche nicht Teil des Sachkontenplanes, sondern nur eine Aufteilung entstandener Forderungen an Kunden bzw. Verbindlichkeiten gegenüber Leistungsträgern. Beim Erstellen der Bilanz werden aber nicht die einzelnen Debitoren / Kreditoren benötigt, sondern eine Summe aller Forderungen bzw. Verbindlichkeiten.
Die Sammelkonten fassen also die Salden der entsprechenden Kontenbereiche zusammen und fließen in die Saldenliste und damit in die Bilanz ein. Der Saldo des hier eingetragenen Sammelkontos muss gleich der Summe aller einzelnen Debitoren / Kreditoren sein.
Alle Buchungssätze, die einen Debitor oder Kreditor berühren, werden deshalb zusätzlich im Hintergrund auf das zugehörige Sammelkonto im Sachkontenbereich gebucht.
...
Hier können Sie zwei Kontenbereiche für Kreditorkonten definieren (z. B. getrennt nach touristischen Kreditoren und non-touristischen Kreditoren). Meistens wird jedoch nur ein Bereich verwendet.
In Deutschland setzen sich die Salden auf den Sammelkonten folgendermaßen zusammen:
...
Karteikarte <Sonstige Kto.>
Hier können je drei weitere Kontenstaffeln definiert werden, um länderspezifische Buchungsschritte verwenden zu können.
Hinterlegen Sie hier die Kontonummer des Zwischenkontos (<Konto>), über das das Bankclearing durchgeführt werden soll. Das Bankclearing unter <Buchhaltung - Import und Export - Bankclearing> wird für das Lastschriftverfahren gegenüber Ihren Kunden verwendet bzw. für Zahlungen an Veranstalter. Statt dass dabei in Jack die Kunden- / Veranstalterzahlung sofort gegen das Bankkonto gebucht wird, werden solche Zahlungen zunächst auf dem hier angegebenen Zwischenkonto „geparkt". Sobald die Summen dem Bankkonto gutgeschrieben sind, werden sie unter <Buchhaltung - Buchen> vom Zwischenkonto auf das Bankkonto manuell umgebucht. Dieses Zwischenkonto wird hier hinterlegt, kann jedoch überschrieben werden.
Zusätzlich können Sie die Nummer des entsprechenden Belegnummernkreises hinterlegen (<Beleg>), denn Jack kann unterschiedliche Belegnummernkreise automatisch verwalten. Falls keine Belegnummer vergeben werden sollen, lassen Sie das Feld leer.
In <Veranstalter-OPs> kann ein anderes Konto eingetragen werden, so dass getrennte Konten für Kundenlastschriften und Veranstalterzahlungen genutzt werden können. Dies führt zu einer verbesserten Übersicht.
Das Feld <Journalkennung> wird nur von Kunden in den Niederlanden genutzt und wird hier nicht näher beschrieben.
Die sonstigen Konten verfügen über drei Felder, da jeweils ein Konto für steuerfreie Buchungen benötigt wird: eines für Buchungen mit dem Regelsteuersatz und eines für Buchungen zum ermäßigten Steuersatz. Diese Felder werden allerdings nur dann von Jack angesprochen, wenn es sich nicht um einen deutschen Jack handelt
Boekt u bij de touroperatorafrekening meerdere services met een verzamelbetaling aan de touroperator, worden de afzonderlijke services van het Crediteuren rekeningnummer op het hier gedefinieerde rekeningnummer, en vanaf hier naar het gekozen Bankrekeningnummer geboekt. om technische redenen heeft Jack een tussenrekening nodig, om de losse betalingen eerst te "parkeren" en dan in een bedrag b.v. tegen het Bankrekeningnummer weg te boeken.
Deze tussenrekening van de verzamelbetalingen dient altijd in evenwicht te zijn.
Het rekeningnummer gekoppeld bij <Tegenboeken> wordt alleen voor Vera toepassingen gebruikt, Het gekoppelde rekeningnummer bij <Gewijz.boeking> wordt door Jack niet gebruikt.
De beide velden <Dagboek> worden in Nederland gebruikt.
Tabblad <Rek/D Rek/C>
De verzamelrekeningen voor de Debiteuren / Crediteuren dienen voor de samenvoeging van alle Debiteuren- en Crediteurenrekeningen. Debiteuren en Crediteuren zijn als deze geen deel van het grootboekrekeningschema, maar alleen een divisie voor gemaakte vorderingen aan klanten of verplichtingen aan Leveranciers. Bij het opstellen van de balans is het niet nodig alle debiteuren en crediteurenrekeningen mee te nemen, enkel een totaal van alle vorderingen en schulden.
De verzamelrekeningen vatten dus de saldi van de betreffende rekeningenreeks samen en komen op de saldilijst en daarmee ook op de balans. Het saldo op de hier ingegeven verzamelrekening dient gelijk te zijn aan het totaal van alle debiteuren / Crediteuren samen.
Alle boekingsregels, die een debiteur of crediteur aangaan, worden daarom aanvullend op de acthergrond op de toebehorende verzamelrekening in het grootboek geboekt.
U kunt 2 rekeningreeksen voor de Debiteurenrekeningen definiëren (b.v. twee aparte debiteurenreeksen voor privé- en zakelijke klanten). In het algemeen wordt er slecht een reeks gebruikt.
Hier kunt u 2 rekeningreeksen voor de Crediteurenrekeningen definiëren (b.v. gesplitst op toeristische crediteuren en niet-toeristische crediteuren), Meestal wordt er maar een reeks gebruikt.
Het saldo op de verzamelrekeningen komt als volgt tot stand:
- Boeking van de klantbetaling (Financiële rekeningnummer -> Debiteur)
- Boeking van de brutoverkoopprijs bij het definitief printen / factureren (Debiteur -> Omzet rekening)
- Boeking van de Touroperator factuur (Inkoop -> Crediteur)
- Boeking van de touroperator betaling (Crediteur -> Financiële rekening)
- Boeking van de winst (Inkoop -> Winst)
- Boeking van de Buchung der overige winst zoals eventuele Fees uit de Fee module bij het definitief printen / factureren (Debiteur -> Omzet / winst)
Tabblad <Overige Rek.>
Hier zijn nog drie verdere rekeningreeksen te definieren, om land-gespecificeerde boekingsstappen te kunnen gebruiken.
Hier dient het tussenrekeningnummer ingevoerd te worden (<Rekeningnr.>), dat gebruikt wordt bij de Automatische betaling / incasso. De automatische betaling / incasso via <Boekhouding - Online banking - Automatische betaling / incasse> kan gebruikt worden voor de incasso van klantbetalingen of voor betalingen aan de touroperator. In plaats van dat de klant- of touroperatorbetalingen gelijk op tegen het Bank rekeningnummer geboekt worden, worden deze betalingen op het ingegeven tussenrekeningnummer "geparkeerd". Zodra de betaling op de Bank is bij- of afgeschreven, worden deze betalingen handmatig via <Boekhouding - Handmatig boeken> van het tussenrekeningnummer op het bankrekeningnummer geboekt. De tussenrekening die hier wordt vastgelegd, kan eventueel nog overschreven worden.
Vervolgens kan het nummer van de betreffende referentienummer reeks ingevoerd worden (<Referentienr.>), omdat Jack automatisch met verschillende referentienummerreeksen kan werken.
Indien er geen referentienummer toegekend dient te worden, kan het veld leeg gelaten worden.
In het veld <Touroperator> kan een ander rekeningnummer ingevoerd worden, zodat er aparte rekeningnummers gebruikt kunnen worden voor Klantenbetaling / incasso en touroperatorbetalingen. Dit kan tot een beter overzicht leiden.
Het veld <Dagboeknr.> wordt alleen in Nederland gebruikt.
De overige rekeningen zijn verdeeld over drie velden, omdat vaak een rekeningnummer voor BTW vrije boekingen nodig is; een voor boekingen met BTW 19% en een voor boekingen met BTW 6%.