<Buchhaltung - Auswertungen - Umsatzsteuervoranmeldung>
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Dabei grenzen Sie am besten seit Jahresanfang ein, damit auch die Umsätze gemeldet werden, die Sie im Laufe des aktuellen Monats (Meldemonat) ggf. noch rückwirkend in vergangene Monate gebucht haben.
Diese Arbeitsweise ist in der Touristik sehr verbreitet, da es oft vorkommt, dass Belege erst spät im Reisebüro eintreffen, so dass die damit verbundenen Erlöse ggf. erst nach der Meldung eines Vormonats gebucht werden können. Dabei ist entscheidend, dass die Erlöse in der Touristik für Pauschalreisen per Abreisedatum verursacht und somit erst dann versteuert werden sollten.
Also kommt es z. B. dazu, dass zwar im Januar gereist wurde, die Abrechnung des Veranstalters aber erst im März eintrifft. Bucht man dann verursachungsgerecht die Erlöse per Abreisedatum, landen sie automatisch in den Buchhaltungsdaten des Monats Januar. Damit diese Erlöse dennoch spätestens dann gemeldet werden, wenn sie tatsächlich gebucht wurden, ggf. auch rückwirkend, sollte beim Aufrufen der Jack Auswertung immer ab Jahresanfang eingegrenzt werden.
Jack stellt dann selbständig fest, welche Erlöse schon im Januar / Februar gemeldet wurden, und welche innerhalb des aufgerufenen Zeitraums noch nicht gemeldet wurden. Sobald auch diese Erlöse von der aktuellen Meldung erfasst werden, können sie zu einem späteren Meldezeitraum nicht nochmals gemeldet werden.
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Sie erhalten eine Liste, aus der Sie die auf einen USTA-Code entfallenden Umsatz-/ = Erlöszahlen sowie die entsprechende Steuer entnehmen können. Diese Zahlen übertragen Sie anschließend manuell in das Umsatzsteuervoranmeldungsformular oder übermitteln sie Ihrem Steuerberater.
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- Ihr Kontenrahmen ist bereinigt (überflüssige Konten gestrichen, alle notwendigen Konten sind eingerichtet)
- Alle Kontenarten sind korrekt eingestellt (s. <Buchhaltung - Stammdaten - Kontenverwaltung>)
- Zu allen Konten sind die korrekten Steuerarten mit dem korrekten Steuerschlüssel hinter legt (s. <Buchhaltung - Stammdaten - Steuersätze> sowie <Buchhaltung - Stammdaten - Kontenverwaltung>)
- Bei allen Ertragskonten ist der korrekte USTA-Code für das Umsatzsteuervoranmeldungsformular hinterlegt (s. <Buchhaltung - Stammdaten - Kontenverwaltung>)
- In der Vorsteuertabelle ist der korrekte USTA-Code hinterlegt (s. <Buchhaltung - Stammdaten - Steuersätze - Vorsteuer>)
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Die eigentlichen Werte für die USt-Voranmeldung rufen Sie hier unter <Buchhaltung - Auswertungen - Umsatzsteuervoranmeldung> ab. Dabei gibt es - abhängig von Ihrem Standardbuchungszeitpunkt in der Veranstalterabrechnung - 2 Möglichkeiten:
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Buchen Sie jedoch Ihre Erlöse in der VA-Abrechnung immer zum Abreisedatum, sollten Sie bei der Zeitraumeingrenzung zur UStVA immer den Zeitraum angeben, der seit Anfang des Jahres bis inklusive des Meldezeitraums verstrichen ist (s. o.).
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BTW aangifte instellen in Nederland.
Voordat u het BTW aangifte formulier kan gebruiken in Jack, moet u volgende instellingen aangemaakt hebben. In de JACK.INI moet volgende instelling aangemaakt worden (indien deze er niet al instaat):
[Konten] UstaBenelux=ja
Het printbestand voor deze aangifte in Euro is de „USTVL5.BOC". Deze moet in de JACK\AD-map staan. Indien u niet weet hoe dit gaat, kunt u uiteraard contact opnemen met de supportafdeling van Bewotec.
Nu moeten deze formulieren nog in het systeem geïntegreerd worden. Dat doet u als volgt: FILE/OUTPUT Forms de naam
„BTW aangifte" zoeken zoals in het volgende plaatje vermeld. Anker _GoBack _GoBack
In het rekeningschema moeten alle Opbrengst-, Kosten- en Balansrekeningen voorbereid worden, van die het saldo opgeteld moet worden in het aangifteformulier. Daarvoor bestaan in het rekeningschema 2 velden die „Net" en „BTW" heten.
Installatie: Het BTW aangifte formulier is verdeeld in volgende regels: regel: 1a, 1b, 1c, ..., 2a, 3a, 3b,...
en kolommen:
1. Regel in de kolom („Bedrag waarover omzetbelasting wordt berekend")
2. Regel in de kolom („Omzetbelasting")
Om netto saldi uit de rekeningen en hun BTW gedeelte op het formulier te krijgen, moet er op de rekening voor gedefinieerd worden, op welke plaats dit saldo opgeteld moet worden.
Voorbeeld:Veld Net: 1a1
Dit betekent, dat alle nettobedragen van de rekeningen, die 1a1 in het veld „NET" hebben staan, op het formulier in de regel 1a en in de kolom 1 wordt afgedrukt.
Veld TAX: 5b2
Dit betekent, dat alle BTW bedragen van de rekeningen, die 5b2 in het veld „TAX" hebben staan, in de regel 5b en in de kolom 2 gedrukt worden.
Let op! Alle grootboekrekeningen, die u op de BTW aangifte wenst te verkrijgen, moeten in beide velden ingevuld worden, ook al hebt u een BTW vrije omzet zonder een BTW gedeelte. Vul in dit geval een fictief veld in.
Voorbeeld: Veld 1e2 bestaat niet op het aangifteformulier. Dit moet wel bij alle rekeningen in het gedeelte TAX (BTW) ingevuld worden, die in het veld „NET" 1e1 hebben staan.
Of:
Net BTW
3a1 3a2 (3a2 is fictief)
3b1 3b2 (3b2 is fictief)
5b1 5b2 (5b1 is fictief)
Het printen van dit formulier gaat via Boekhouding>Lijsten/Rapporten>Maandelijkse BTW aangifte:
De eigen adresgegevens die op de aangifte verschijnen, moeten worden ingevuld bij: Bestand>Parameters>Boekingsparameters>Tabblad adres:
