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Alle rekeningen zijn in diverse rekeningtypen te onderscheiden. De waarde van het rekeningtype is belangrijk voor de jaarafsluiting en voor overige financiële overzichten in Jack Plus.

• Bilanz                Konten der Bilanzierung
• Finanz               Finanzkonten (z. B. KasseBalans                Balansrekeningen (  bijv. loonkosten, verzekeringen, premies)
• Financieel            Financiële rekeningen (  bijv. Kas, Bank)

Alle Konten, rekeningen die als Finanzkonto definiert sind, laufen natürlich auch in die Bilanz ein. Zusätzlich kann man ein Kassenbuch in Jack unter <Buchhaltung - Kassenbuch> nur dann öffnen, wenn das betreffende Konto als Finanzkonto hinterlegt ist. Alle Finanzkonten fließen mit ihrem aktuellen Stand in <Buchhaltung - Auswertungen - Finanzstand> ein.

• Aufwand           Aufwand- / Kostenkonto
• Ertrag               Ertrags- / Einnahmekonto
• Statist               Statistikkonten
• Vortrag             Vortrags- und Übertragskonten
• Debitor            Debitorenkonten (Kunden)
• Kreditor           Kreditorenkonten (Veranstalter)

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• <Frei>            Keine Steuerbuchungen auf diesem Konto
• <Umsatz>     Hier wird Umsatzsteuer gebucht (i. d. R. bei Erlöskonten)
• <Vor>             Auf diesem Konto wird Vorsteuer gebucht (i. d. R. bei Aufwandskonten oder Bilanz-/Anlagekonten mit Steuer)

Wird ein Konto mit Mehrwertsteuer definiert, muss auch der gültige Mehrwertsteuersatz hinterlegt werden. Dieser Satz muss in der Steuertabelle unter <Buchhaltung - Stammdaten - Steuersätze> hinterlegt sein, damit die Buchungssätze steuerlich korrekt bearbeitet werden können. Dennoch können die Steuersätze beim Buchen noch manuell angepasst werden.

Image Removed Nur bei Vorsteuerkonten ist das Buchen mit gemischten Steuersätzen zulässig. Bei Ertragskonten muss streng getrennt nach Steuersatz auf separate Konten gebucht werden. Ändern Sie den Steuersatz manuell ab, führt das zu Fehlern in der Umsatzsteuervoranmeldung! Image Removed Zusätzlich muss bei jedem Ertragskonto auch die korrekte Nummer der Zeile des Formulars zur Umsatzsteuervoranmeldung hinterlegt werden. Die korrekten Einträge je Konto erfahren Sie bei Ihrem Steuerberater. Image Removed Die Auswertungen aus der Buchführung (Bilanz, G&V, BWA) werden anhand von Kontensalden erstellt. Dazu wird jedes einzelne Konto den entsprechenden Auswertungspositionen zugeordnet (z. B. alle verschiedenen KFZ- Kostenkonten auf die Position des KFZ-Aufwands). Jeder Auswertungsposition ist nun ein Kürzel zugewiesen (dies könnte z. B. <KFZ> sein; s. <Buchhaltung - Stammdaten - Konten GuV>). Dieses Kürzel tragen Sie beim dazugehörigen Konto ein und weisen damit seinen Kontosaldo einer bestimmten Auswertungsposition zu. In der Kontenverwaltung könnten Sie also jedem Konto seine passende Position in der Bilanz, G&V oder BWA zuteilen. Image Removed Jedem Konto kann bei der Ersteinrichtung eine Fremdwährung zugewiesen werden. Normalerweise besitzt jedes neu angelegte Konto die Basiswährung der Software. Arbeitet das Reisebüro mit dem Fremdwährungsmodul, kann es aber einem Konto generell eine andere Währung zuweisen. Das nachträgliche Ändern der Kontenwährung ist nicht mehr möglich. Image Removed Dieses Feld kann dazu verwendet werden, dass unterschiedlichen Konten (die auch in unterschiedlichen Nummernbereichen des Kontenplans stehen können) ein gemeinsames Sammelkonto zugewiesen wird. Image Removed Dies bietet sich z. B. an, wenn Sie mit mehreren Mitarbeiterkasse arbeiten: Jeder Mitarbeiter hat ein eigenes Kassenkonto, aber Sie wollen dennoch sehen, wie viel denn insgesamt in der Hauptkasse sein sollte. Weisen Sie allen Mitarbeiterkassenkonten die Kontonummer der Hauptkasse zu, und automatisch erscheinen alle Buchungssätze auf den Mitarbeiterkonten in Kopie auch auf dem Hauptkassenkonto. Dann ist auch der gemeinsame Stand aller Kassen in dieser Hauptkasse ersichtlich. Image Removed Wird ein Konto als Kassenkonto definiert (s. u.), kann beim Ausdruck des Kassenbuches in <Buchhaltung - Kassenbuch> die Kasse geschlossen werden. Es kann dann nachträglich bis zu dem Datum nichts mehr in die Kasse gebucht werden. Dieses Datum des Kassenbuchabschlusses wird hier in die Kontenverwaltung zurück geschrieben, so dass immer ersichtlich ist, bis zu welchem Datum die Kasse geschlossen ist, und ab welchem Datum überhaupt die Kasse noch bebucht werden kannFinancieel gedefinieerd zijn, komen uiteraard ook in de Balans terecht. U kunt een kasboek <Boekhouding - Kasboek> in Jack enkel openen indien deze rekening als een Financiële rekening is aangemaakt. Alle financiële rekeningen worden opgenomen in de actuele stand via <Boekhouding - Lijsten/Rapporten - Omzetoverzicht>.

• Kosten            Kosten- / Kostenrekening
• Opbrengst        Opbrengst- / ontvangst rekeningen
• Controle            Statistiekrekeningen
• Overbrengen       Rekeningen die worden overgebracht

• Debiteur            Debiteurenrekeningen (klanten)
• Crediteur           Crediteurenrekeningen (touroperator)

Image Added Hier geeft u aan of dat de rekening met of zonder BTW geboekt moet worden.

• <Vrij>            Geen BTW op deze rekening van toepassing.
• <Omzet>     Hier wordt BTW op omzet geboekt (bijv. winstrekeningen)
• <Kosten>             Met deze instelling wordt er op de rekening BTW op kosten geboekt(bijv. bij declaratierekeningen of Balansrekeningen met BTW)

Indien er BTW ingesteld wordt op een rekening, dan dient ook de juiste BTW code geselecteerd te worden. Deze codes kunnen worden aangemaakt via <Boekhouding - Basisgegevens - BTW tabel>, zodat de mutatie met het juiste BTW percentage geboekt kan worden. In de meeste gevallen kunnen de BTW codes bij het boeken echter nog aangepast worden indien van toepassing.

Image Added Alleen bij rekeningen waar reeds BTW gedefiniërd is, is het mogelijk om een andere BTW code te selecteren. In andere gevallen dient u op aparte rekeningen de BTW te boeken. Houdt u hier rekening mee om verschillen in de BTW aangifte te voorkomen.!

Image Added U dient voor een correct BTW aangifte tevens de juiste regel hier vast te leggen. Deze heeft betrekking op de positie van deze rekening op de BTW aangifte lijst. Alles hierover kunt u teruglezen in onze BTW aangifte handleiding: BTW aangifte

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De indeling op de Balansstaat, de Proef en Saldi en de Winst en Balans dient hier ingesteld te worden. Dit gebeurt op basis van het rekeningnummer. U ziet deze velden enkel indien u met het oude overzicht (en vermoedelijk een versie van Jack Plus ouder dan X9.01) werkt. Voor nieuwe versies geldt een nieuwe configuratie van deze overzichten. Meer over deze overzichten vindt u hier: Boekhouding - Basisgegevens - Rekeningen WeV_Balans_PeS

Image Added Aan iedere rekening kan bij het toewijzen een vreemde valuta toegewezen worden. Standaard krijgt elke rekening de basiswaarde van de software mee (EUR). Indien u beschikt over de vreemde valuta module, dan kunt u in het rekeningschema een rekening een adere valuta geven. Het achteraf wijzigen van de valuta is niet meer mogelijk.

Image Added Dit veld dient ervoor om rekeningen met een uniek rekeningnummer toch via een gezamenlijk verzamelrekeningnummer toe te wijzen.

Image Added _Dit kunt u b. v. gebruiken indien u meerdere employgroepen heeft aangemaakt. Iedere employe kan dan zijn of haar eigen kasrekening hebben, maar u wenst ook te zien hoeveel er in totaal in de kas zit. U kunt dan alle afzonderlijke kasrekeningen toewijzen aan één verzamelrekening. Automatisch zullen dan alle afzonderlijke kasmutaties ook vermeld worden op de verzamelrekening.

Image Added Indien een rekening als kasrekening gedefinieerd wordt (s. u.), dan kan bij het printen van het kasboek <Boekhouding - Kasboek> de kas gesloten en gemuteerd worden. Er kan dan t/m die betreffende datum niets meer in deze kas geboekt worden. Deze datum van kasafsluiten wordt in het rekenschema weggeschreven, zodat altijd duidelijk is tot en met welke datum de kas is afgesloten.

Beim Druck eines Kassenbuchs mit Kassenabschluss dürfen also <von Datum> und <bis Datum> nicht kleiner oder gleich dem entsprechenden Datum in <Kassenabschlußdatum> sein. Ist <Kassenabschluß> nicht aktiv, kann jedes Datum eingegeben werden.

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