<Buchhaltung - Auswertungen - Finanzstand>
Die Finanzstandsauswertung (nur Jack Profiversion) zeigt Ihnen den tagesaktuellen Stand aller Finanzkonten, wobei Sie sowohl den Stand der Soll- als auch der Habenseite sowie den dazugehörigen Saldo erkennen können (Werte im Haben werden mit negativem Vorzeichen dargestellt!)
Beim Finanzstand werden alle Konten berücksichtigt, die in <Buchhaltung - Stammdaten - Kontenverwaltung> als Finanzkonto definiert wurden.
Sie erkennen also exakt den Kontenstand aller Ihrer Finanzkonten. Jack betrachtet dann alle aktuellen Salden der Finanzkonten. Das Ergebnis ist Ihr aktueller Finanzstand.
Haben Sie als Finanzkonten nur Konten definiert, die Ihre Liquidität unmittelbar beeinflussen (z. B. Kasse, Bank, Scheck, Geldtransit = alle Konten, die unmittelbar als Zahlungsmittel verwendet werden können, sowie kurzfristige Verbindlichkeiten, die kurzfristig zu Ausgaben führen werden), erhalten Sie als Ergebnis die Summe aller verfügbaren Zahlungsmittel abzüglich der kurzfristigen Verbindlichkeiten. Diese Summe (Über- oder Unterdeckung) gibt einen Hinweis auf die momentane Barliquidität des Unternehmens.
Haben Sie als Finanzkonten zusätzliche Konten definiert wie z. B. Forderungen, mittelfristige Verbindlichkeiten (die mittelbar Ihre Liquidität beeinflussen), erhalten Sie als Ergebnis die Summe aller Zahlungsmittel abzüglich der kurzfristigen und mittelfristigen Verbindlichkeiten zuzüglich der Forderungen. Diese Summe (Über- oder Unterdeckung) gibt einen Hinweis auf die Liquidität des Unternehmens auf kurze Sicht.
Zusätzlich werden in der unteren Hälfte der Auswertung alle Zahlungen aufgeführt, die Sie noch von Kunden erwarten und / oder die Sie an Veranstalter weiterleiten müssen.
Dabei werden zunächst alle Werte inklusive der Vorperioden vor dem Abfragedatum summiert (Spalte <Vor Heute>). Anschließend sehen Sie alle Werte nach Monaten des aktuellen Wirtschaftsjahres unterteilt.
Dabei erkennen Sie zunächst die Forderungsseite, nämlich alle Ihre noch ausstehenden Kundenzahlungen, unterteilt nach An- und Restzahlung. Alle Forderungen, die bis zum aktuellen Tagesdatum fällig sind, werden in der Zeile <Vor Heute> summiert. In den folgenden Zeilen berechnet Jack anhand der Fälligkeiten die Zahlungen, die in den kommenden Kalendermonaten (bis maximal 1 Jahr) eingehen müssten. Die Endsumme enthält die Summe aller bis in einem Jahr fällig werdenden Forderungen, also Gelder, die Sie bis dahin einnehmen sollten.
In den nächsten 3 Spalten erkennen Sie die Verbindlichkeiten, die Sie in der Zeile <Vor Heute> bis heute tatsächlich geleistet haben (<real>) sowie bis heute hätten leisten müssen (<fiktiv>). Die dritte Spalte <Summe> stellt die Summe aller Verbindlichkeiten an Veranstalter dar, bei denen das Inkasso über Ihr Reisebüro läuft.
Bei der Untergliederung nach Monaten (bis 12 Kalendermonate ab dem Tagesdatum) bezieht sich Jack auf das Abreisedatum der gebuchten Reisevorgänge. So erkennen Sie exakt, in welchen Monaten Sie welche Summen an die Veranstalter weiterleiten müssen.
Anschließend sehen Sie die Beträge zum Veranstalterinkasso. Das sind Vorgänge, bei denen der Veranstalter direkt mit dem Kunden abrechnet, und das Reisebüro nur noch eine Provision erhält. Es handelt sich hierbei also um Forderungen.
In der Spalte <Real> erkennen Sie die Provisionsbeträge, die Sie schon für Reisevorgänge mit Abreisedatum innerhalb des entsprechenden Monats erhalten haben. In der Spalte <Fiktiv> erkennen Sie die Provisionen, die Sie noch erhalten müssten. <Summe> stellt die Summe aller Provisionsbeträge dar, auf die Sie für den jeweiligen Monat Anspruch haben, und die Sie bis dahin einnehmen sollten.
Alle Fälligkeiten, die sich auf Veranstalterleistungen beziehen, werden entweder - wenn die Veranstalterabrechnung schon komplett erledigt ist - direkt anhand der in der Veranstalterabrechnung gesetzten OP-Daten berechnet. Ist die Veranstalterabrechnung noch nicht passiert, berechnet Jack die Fälligkeitsdaten anhand der in <Basisdaten - Veranstalter - Parameter / Produktart> gesetzten Zahlungstermine.
Die letzte Spalte stellt den Saldo aller erwarteten Kundenzahlungen abzüglich der zu leistenden Veranstalterverbindlichkeiten und zuzüglich der erwarteten Provisionen aus Direktinkasso-Vorgängen dar. Diese Salden werden nach Monaten aufgeführt, so dass Sie sowohl den Stand zum Abfragedatum als auch in den kommenden 12 Kalendermonaten erkennen.
Sie erhalten so einen schnellen Überblick über den aktuellen und auch zukünftigen Verlauf des Liquiditätsstands Ihres Unternehmens. Dabei wird dem Nachteil statischer Liquiditätszahlen (obere Hälfte der Auswertung mit der Summe aller Finanzkonten) entgegengewirkt, indem Jack bei der Auswertung der Kundenforderungen und Veranstalterverbindlichkeiten die unterschiedlichen Fälligkeiten soweit wie möglich berücksichtigt und einen Blick in die Zukunft der kommenden 12 Kalendermonate bietet.
Man erhält allerdings keine Informationen über Verbindlichkeiten, die erst nach dem Tagesdatum entstehen bzw. solche Verbindlichkeiten, die nicht- vorgangsbezogen sind (weitere Reisebuchungen, Gehälter, Zinszahlungen, Steuernachzahlungen, außerordentliche Aufwendungen usw.). Auch kann man nicht erkennen, ob Teile des Vermögens oder auch Forderungen z. B. abgetreten oder verpfändet wurden. Zusätzlich können Positionen entweder unter- oder überbewertet sein (z. B. Wertpapiere).
Zur Beurteilung der Liquidität bzw. des Finanzstands und der tatsächlichen Unternehmenslage müssen deswegen zusätzliche Kriterien herangezogen werden (z. B. G&V). Die Auswertung aus Jack bietet hierbei lediglich sehr hilfreiche Basisinformationen.