Deutsche Bahn - Abrechnung der Leistungen (Belegerfassung)

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Abrechnung Deutsche Bahn

Nach der Eingabe der notwendigen Zahlungen im Vorgang wird durch die automatische Leistungsverrechnung der Betrag der einzelnen Preiszeile auf das Verrechnungskonto der Deutschen Bahn (Konto 301540) verbucht. Dabei entsteht ein Offener Posten, als OP-Nummer wird die Dokumentennummer verwendet. 
Da wir bei allen Preiszeilen die gleiche Dokumentennummer eingetragen haben, werden alle Positionen des Vorgangs buchhalterisch auf den gleichen OP gebucht.

Die OP-Liste für das Verrechnungskonto Deutsche Bahn sieht danach so aus:In unserem Fall läuft der gesamte gebuchte Betrag von 1164,19€ auf die OP-Nummer "2022-04".

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Nach Eingang der DB-Abrechnung müssen Sie nun das Verrechnungskonto ausgleichen und die Provision verbuchen.

Verbuchung der Bank

Rufen Sie dazu zuerst <Buchhaltung - Belege & Auswertungen - Belegerstellung> auf und verbuchen die Zahlung an die Deutsche Bahn. In unserem Beispiel gehen wir davon aus, dass von dem Gesamtbetrag über 1164,19€ eine Provision von 7% (= 81,49€) abgezogen werden, der Zahlbetrag also 1082,701072,€ beträgt.

Wählen Sie im Bankbeleg auf der Soll-Seite das Verrechnungskonto der Bahn aus (301540). Direkt darunter erscheint ein Drop-Down-Feld mit den Offenen Posten.

Open

Unser OP "2022-04" erscheint hier ebenfalls, mit dem Betrag 1164,19€. Wählen Sie mit einem Doppelklick den OP aus, um die Daten in die Eingabemaske zu übernehmen. Es erscheint eine Abfrage, ob der OP ausgeglichen werden soll. Bestätigen Sie dies bitte. Klicken Sie nun in das Feld < Betrag > und ändern den Wert ab auf 1082,70€.

Mit einem Klick auf < Hinzufügen und Schließen > befördern Sie den Eintrag in den Verbuchungsstapel, über einen Klick auf < Buchen > landet der Stapel dann in der Buchhaltung.

Nach dieser Buchung sieht das OP Konto so aus:

Der Offene Posten 2022-04 hat jetzt noch einen Wert von 81,49€, der im nächsten Schritt auf Erlöse gebucht wird.

Verbuchung der Erlöse

Rufen Sie nun wieder < Buchhaltung - Belege & Auswertungen - Belegerstellung > auf und erfassen einen neuen Beleg. Dabei suchen Sie wieder das Verrechnungskonto DB aus und wählen den OP 2022-04 aus. Aus dem OP wird dann der aktuelle Wert in die Maske übernommen.

Als Gegenkonto wählen Sie dann das entsprechende Erlöskonto der Deutschen Bahn aus (Konten 801540-801549), abhängig ob und welcher Steuersatz benötigt wird. In unserem Fall haben wir das Konto für 801541 gewählt, für den Steuersatz 19%.

Bitte beachten Sie, dass Sie die richtigen Konten im Bereich Soll und Haben eintragen. In unserem Fall wird das Verrechnungskonto auf der Soll-Seite, das Erlöskonto auf der Haben-Seite eingetragen.

Nach der Verbuchung dieses Belegs ist das Verrechnungskonto ausgeglichen und die Erlöse und Steuer sind korrekt verbucht.