Wie kann ich eine Einnahme- /Überschussrechnung in myJACK abbilden?

Owned by Ernst Steffl
Last updated: Aug. 28, 2023
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Sie können in myJACK eine Einnahme- /Überschussrechnung abbilden, allerdings muss dazu die folgende Verfahrensweise bei der Anlage der Vorgänge umgesetzt werden:

  • Vorgänge werden wie üblich angelegt, mit Kundenzahlungen und bei Bedarf Rechnungsdruck.

  • Rechnungen von Leistungsträgern werden manuell „Kosten an Kreditor“ gebucht (Kosten = 460.000 bis 460.149).

  • Tatsächliche Zahlungen an Leistungsträger werden ebenfalls manuell „Kreditor an Bank“ gebucht.

  • Eine periodische Umbuchung der Erträge von den 3XX.XXXer Verrechnungs-Konten zu den 86X.XXXer Ertrags-Konten können Sie durchführen – dies ändert an der Aufstellung der Einnahmen/Ausgaben nichts, da der Wert sich bei den Einnahmen einfach verlagert.

Unter diesen Umständen ist die Gegenüberstellung von Kundenvorgängen und Leistungsträgerabrechnungen nicht möglich, da eine direkte Verrechnung von Kosten und Erträgen nicht erfolgt. Dies wäre möglich mit unserer Funktion der Veranstalterabrechnung, die aber aus Gründen der Einnahme-/Überschussrechnung nicht benutzt werden kann, da hier eine Verrechnung erfolgen würde. Eine manuelle Überprüfung der Papier-Eingangsrechnungen durch die Expedienten ist daher unabdingbar.

 

Für die Erstellung der Auswertung müssen Sie zuerst die Einnahmen / Salden aus den folgenden Konten zusammenrechnen:

  • 167.XXX Anzahlungskonten (hier bucht myJACK Anzahlungen auf Reisen hin und gleicht dieses Konto aus, wenn eine Rechnung erzeugt wird oder komplett gezahlt ist).

  • 300.000 – 399.999 Verrechnungskonten (hier bucht myJACK den Reisepreis um, wenn der Kunden komplett bezahlt hat oder die Rechnung erzeugt wurde).

  • 800.000 – 899.999 Erlöskonten (hier bucht myJACK zwar nicht automatisch hin. Wenn aber z.B. Servicefees o.ä. in den Vorgängen erfasst werden, so werden diese bei Vollzahlung direkt auf Erlöskonten gebucht und NICHT auf die Verrechnungskonten. Daher sind diese Werte ebenfalls hinzuzurechnen).

  • Davon muss abgezogen werden: 2.000.000 – 9.999.999 Debitorenkonten, falls dort Salden bestehen (denn für jede gedruckte Rechnung wird gebucht „Debitor an Verrechnungskonto“, der Debitor wird erst bei Zahlung ausgeglichen, wenn also Beträge auf den Debitoren noch offen stehen, sind diese abzuziehen).

Für die Ausgaben sind folgende Konten / Salden zusammenzurechnen:

  • 400.000 – 499.999 Kostenkonten.

  • Davon muss abgezogen werden: 1.000.000 – 1.999.999 Kreditorenkonten, falls dort Salden bestehen (ähnlich wie oben bei den Debitoren. Auch hier kann es sein, dass Sie bisher nur den Rechnungseingang „Kosten an Kreditor“ gebucht haben, dies sind ja dann noch nicht realisierte Kosten und werden darum wieder abgezogen von den Kosten).

Für weitere Konten, die einen Saldo haben, ist jeweils eine Bewertung durchzuführen, was dort gebucht wurde.