Bilanzübrertrag Jack Plus -myJACK (CH)

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Besonderheiten Buchhaltung in der Schweiz

Bilanzübertrag Jack Plus auf MyJACK bei abreisebezogener Erlös - und Aufwandsbuchung, Muster KMU – Kontenrahmen CH

Bei Umstellung des Systems von Jack Plus auf myJACK werden nur erhaltene Kundenanzahlungen automatisch übertragen, diese werden als "Zahlung Altsystem" gegen ein Saldenvortragskonto gebucht.
Die anderen Salden aus der Buchhaltung Jack Plus werden manuell in myJACK gebucht.

Bei diesem Übertrag ist es besonders wichtig, dass als Vorbereitung das alte Geschäftsjahr in Jack Plus sorgfältig geprüft wird und die Salden Debitoren, Kreditoren und Sachkonten absolut stimmig und sauber sind. Etwaige „Karteileichen“ müssen Sie ausbuchen!

Die Kontenlänge der Sachkonten ist in myJACK 6-stellig , in Jack Plus vorwiegend 4-5 stellig.
Die Konten in myJACK entsprechen nicht zu 100% den alten Jack Plus-Konten, sie können aber Konten in myJACK sowohl nach Kontonummer als auch nach Bezeichnung suchen, um die benötigten Konten zu finden.
Der Kontenrahmen ist gemäß KMU-Norm gleich aufgebaut.

Der Übertrag besteht aus 3 großen Bereichen:

Übertrag Sachkonten
Übertrag Debitoren
Übertrag Kreditoren

Übertrag Sachkonten

Der Saldenübertrag betrifft die Kontenklassen 1-3, und eventuell noch 9 (Jahresgewinn).
EB-Konten sowie Saldovortragskonten bitte nicht übertragen!

myJACK hat KEINE Sammelkonti Debitoren (1100) und Kreditoren (2000).
Dese Konten bitte NICHT im Zuge der Sachkontenbuchungen übertragen!
Sollten Sie laut Bilanz des Steuerberaters „geleistete Anzahlungen“ und „erhaltene Anzahlungen“ ausgewiesen haben – diese bitte auch nicht buchen.

Der Übertrag dieser Salden wird in den folgenden Abschnitten erläutert.

Die Überträge der Sachkonten buchen Sie in myJACK gegen das Saldovortragskonto Nr.: 900000 Saldovortrag Sachkonten.
In myJACK können Sie bei jedem Aufwands/Bilanzkonto welches mit Vorsteuer hinterlegt ist, eine beliebige Vorsteuer buchen – für den Übertrag der Bilanzkonti bitte darauf achten, dass KEINE Steuer gebucht wird, da die Werte bereits Nettowerte sind.

Kontonr. Jack Plus	Bezeichnung	EB-Wert	Vortrag	Soll	Haben	Saldo	MyJACK
1200	Handelswarenvorräte		0	0	6476,33	-6476,33	120000
1500	Maschinen/Apparate	2570,00	0	2570,00	0	2570,00	150000
2950	Gesetzliche Gewinnreserven	-10000,00	0		10000,00	-10000,00	295000

Beispiel: Handelswarenvorräte – Endbetrag Jack Plus: Haben 6476,33
Bitte beachten Sie bei den EB – Buchungen, dass die Periode 0 (Eröffnungsperiode) in den Belegdaten eingestellt ist.

Besonderheit Gutscheine
Der Saldo der in Jack Plus ausgestellten Gutscheine wird in myJACK auf das Konto 168100 „Gutschein Vorsysteme“ gebucht, da myJACK eine eigene, OP-geführte Gutscheinverwaltung auf dem Konto 168000 Gutscheinverkauf besitzt.
(Anm.: In diesem Muster ist der Saldo eigentlich verkehrt, Reisegutscheine müssen immer einen Habensaldo aufweisen!)

Kontonr. Jack Plus	Bezeichnung	EB-Wert	Vortrag	Soll	Haben	Saldo		myJACK
2080	Reisegutscheine Verrechnung	450,00	0	1450,00		1450,00		168100

Übertrag Debitoren

In Jack Plus wurden die Personenkonten (die einzelnen Kunden und Lieferantenkonten im Sachkontenbereich) auf den Sammelkonten 1100 und 2000 gespiegelt.
Das heißt der Saldo aller einzelnen Kundenkonto entspricht dem Konto 1100.

Nun muss aber im myJACK – aufgrund der neuen Buchungslogik eine Trennung zwischen Anzahlungen der Kunden für Abreisen des Folgejahrs und „Altlasten“ – offene Rechnungen und Gutschriften aus den vergangenen Jahren gemacht werden.

Übertrag Anzahlungen Folgejahr
Wenn Sie Ihre Vorgänge aus Jack Plus in myJACK übernommen haben, so werden auch die Kundenanzahlungen mit übernommen.
Diese werden automatisch auf das Konto „KD Zahlungen Altsystem“ in myJACK gebucht, sobald sie einen der Vorgänge für Abreisen im laufenden Geschäftsjahr in myJACK aktivieren.

Aktivieren Sie auf KEINEN Fall Buchungen mit Abreisen aus den vergangenen Geschäftsjahren, da auch hier die bereits erfolgte Zahlungen gebucht werden würden und damit in die EB–Summen einfließen.

Wenn Sie die Vorgänge mit Abreisen des aktuellen Wirtschaftsjahres (welches schon myJACK betrifft), im Jack Plus abrufen, so können Sie die gebuchten Anzahlungen ermitteln:

Diese Summe finden Sie am Konto „Kd Zahlungen Altsystem“, unter der Voraussetzung, dass alle Abreisen für das aktuelle Geschäftsjahr bereits aktiviert sind (also die Umwandlung von „Altvorgang“ in „Auftrag“ durchgeführt wurde).

Übertrag alte Guthaben und offene Zahlungen von Abreisen VOR dem aktuellen Geschäftsjahr
Die Überträge der alten Forderungen sind manuell einzubuchen. Um diese zu finden, erstellen Sie am besten eine Abfahrtsliste mit der Eingabe „offene Zahlungen“.
Bitte wählen Sie dabei den Zeitraum groß genug, wenn es noch offene Beträge aus den Vorjahren gibt!

Da es möglich ist, dass die Kunden im myJACK noch keine aktuelle Buchung haben, können Sie diese Salden auf den Sammelkonten

110000 Debitoren Sammelkonto (nicht OP –geführt)

bzw. auf

110100 Debitoren Sammelkonto (OP-geführt)

buchen.

Als Gegenkonto wählen sie bitte das Saldovortragskonto 900080 Saldovortrag Debitoren.

Wenn diese Buchungen eingebucht sind, dann muss der Saldo des Sammelkontos Jack Plus mit der Summe
Saldovortrag Debitoren + KD Zahlungen Altsystem übereinstimmen (bei umgekehrtem Vorzeichen!).

Übertrag Kreditoren

Der Saldo der Kreditoren am Jahresende wird gänzlich manuell übertragen.
Auch hier finden Sie im Jack Plus das Sammelkonto 2000, welches die einzelnen Kreditoren widerspiegelt.

In myJACK verbuchen Sie nun diese Salden auf die einzelnen Kreditoren, als Gegenkonto verwenden Sie das Konto „Saldovortrag Kreditoren“ 900090.
Es kann natürlich sein, dass Sie nun das eine oder andere Kreditorenkonto nicht finden. In diesem Fall buchen Sie den Saldo auf das Konto
200000 Sammelkonto Lieferanten, TO´s (OP geführt)
200300 Sammelkonto Diverse Kreditoren (OP geführt) für sonstige Lieferanten

Auch diese Verbuchung können Sie über das Saldovortragskonto kontrollieren.
Die Summe muss mit dem Sammelkonto 2000 im Jack Plus übereinstimmen (umgekehrtes Vorzeichen).