Buchhaltung - Abschlüsse - Umsatzsteuervoranmeldung

Weiterführende Artikel zum Thema:
Buchhaltung - Abschlüsse - Umsatzsteuervoranmeldung (AT)

Abfrageparameter und Schaltflächen

Sie können die Umsatzsteuervoranmeldung (UVA) für jeden Zeitraum eingrenzen, den Sie benötigen. Dabei haben Sie drei Möglichkeiten:

Abfrage nach Jahr
Abfrage nach Perioden
Abfrage nach Quartal

Dabei werden natürlich nur dann Daten für einen Zeitraum angezeigt, wenn in diesem Zeitraum auch Belege in der Buchhaltung verbucht wurden.

Wenn Sie eine Einstellung treffen, werden nicht automatisch die entsprechenden Daten angezeigt. Klicken Sie auf die Schaltfläche <Daten sammeln>, um die Werte für den ausgewählten Zeitraum anzeigen zu lassen. Sie können die Schaltfläche auch nutzen, um die Ansicht zu aktualisieren, wenn Sie z.B. seit dem letzten Aufruf noch Änderungen in der Buchhaltung gemacht haben, die sich auf die UVA auswirken.

Bitte beachten Sie, dass die Werte nicht mehr geändert werden dürfen, wenn Sie

die Daten z.B. per Datev an den Steuerberater weitergegeben haben oder
Sie selbst die Umsatzsteuer an das Finanzamt gemeldet haben.

Sie müssen dann für den entsprechenden Monat unter <Buchhaltung - Abschlüsse - Periodenabschluss> für weitere Verbuchungen sperren, indem Sie einen Periodenabschluss für den Monat erstellen.

Abfrage nach Jahr
Wenn Sie die UVA aufrufen, wird automatisch das aktuelle Jahr im Feld <Jahr> vorgeschlagen.
Um nun das ganze Jahr abzufragen, lassen Sie die Felder <Periode von - bis> und <Quartal> leer, und klicken dann auf <Daten sammeln>.

Wenn Sie die Daten für ein ganzes Jahr (oder für ein Quartal) abfragen, werden gleiche Einträge automatisch addiert und nur einmal angezeigt. Darüber hinaus wird dann in der Spalte <Periode> der Wert "00/00" angezeigt, da mehr als eine Periode abgefragt wird.

Abfrage nach Perioden

Über die Dropdown-Felder <Periode von - bis> können Sie einzelne Monate, oder einen bestimmten Bereich von Monaten abfragen. Wählen Sie im Feld <Periode von> etwas aus, so wird im Feld <Periode bis> automatisch die gleiche Auswahl getroffen.

Sie können diesen Vorschlag abändern, wenn Sie mehr als einen Monat abfragen. Die Felder für die Perioden und für das Quartal blockieren sich gegenseitig. Ist eine Periode ausgewählt, können Sie kein Quartal auswählen, und umgekehrt.

Um im jeweils anderen Feld etwas auswählen zu können, müssen Sie in dem gerade benutzten Feld den leeren Eintrag auswählen. Dadurch wird das jeweils andere Feld wieder editierbar.

Abfrage nach Quartal

Im Drop-Down <Quartal> haben Sie die Auswahl zwischen Quartal 1-4. Die Felder für die Perioden und für das Quartal blockieren sich gegenseitig. Ist eine Periode ausgewählt, können Sie kein Quartal auswählen, und umgekehrt. Um im jeweils anderen Feld etwas auswählen zu können, müssen Sie in dem gerade benutzten Feld den leeren Eintrag auswählen. Dadurch wird das jeweils andere Feld wieder editierbar.

Checkbox <Mit Abgrenzungsperioden>

Im Standard werden die Abgrenzungsperioden (Periode 13-98) nicht in die UVA mit hineingerechnet. Wenn diese Perioden ebenfalls in der UVA berücksichtigt werden sollen, dann aktivieren Sie die Checkbox <Mit Abgrenzungsperioden>.

Bitte beachten Sie, dass die Perioden 0 und 99 nicht in der UVA berücksichtigt werden, dass sie nur für den Jahresübertrag genutzt werden.

Umsatzsteuerverprobung

Sie können sich über die Schaltfläche <Ust. Verprobung> oder über das blaue Info-Symbol rechts neben jeder Zeile eine Auflistung aller Positionen anzeigen lassen, die zu dem entsprechenden Steuersatz gehören.

Mit dem blauen Info-Symbol werden nur die Daten zu dem gewählten Steuersatz angezeigt. Über die Schaltfläche <Ust. Verprobung> wird eine Gesamtübersicht über die UVA dargestellt. Es wird eine Excel-Tabelle mit den entsprechenden Details angezeigt.

Die Excel-Tabelle enthält die folgenden Informationen:

Periode
Steuerschlüssel
Kontonummer
Kontobezeichnung
Steuerbetrag
Kontonummer Bemessung
Kontobezeichnung Bemessung
Betrag Bemessungsgrundlage
Belegnummer
Positionsnummer

Periodendaten

Im Bereich <Periodendaten> werden die Daten für den gewählten Zeitraum angezeigt.

Dabei werden die folgenden Informationen angezeigt:

Feldname	Beschreibung
ELSTER Zeile	Angabe der Zeilennummer auf dem Elster-Formular
Spalte Nr. Betrag	Zeilennummer für die Eingabe des Betrages (Bemessungsgrundlage)
Spalte Nr. Steuer	Zeilennummer für die Eingabe der Steuer
Kontonr.	Kontonummer der Steuer
Schlüssel	Steuersatz des Steuerkontos
Konto	Beschreibung des Kontos
Gesamt Steuer	Gesamtbetrag der Steuer
Gesamt Erlöse	Gesamtbetrag der Erlöse
bereinigte Erlöse	auf Euro gerundeter Erlösbetrag
Netto Erlöse	Betrag der Erlöse (für Umsatzsteuerverprobung)
Differenz	Differenz zwischen <Gesamt Steuer> und <Netto Erlöse> (für Umsatzsteuerverprobung)
Periode	Angabe der Periode für diese Zeile Wenn Sie als Auswahlkriterium ein Quartal gewählt haben, wir in der Spalte <Periode> nur der Wert "00/00" angezeigt.
Details	Ruft die Umsatzsteuerverprobung für die gewählte Zeile auf.

Wenn Sie zur Abfrage ein Quartal gewählt haben, so werden die gleichen Werte aus verschiedenen Perioden zusammengerechnet und als einzelne Zeile angezeigt.

Druck UVA

Sie können über die Schaltflächen <PDF> und <Excel> die angezeigten Daten exportieren.

Anpassungen für Kunden in Österreich

Für die myJACK Nutzer in Österreich wurden einige Abweichungen zur Version in Deutschland umgesetzt.

Die Spalte "Gesamt Erlöse" wird nicht gerundet und zeigt somit den tatsächlich gebuchten Wert an.
Neue Spalte "Bereinigte Erlöse": zeigt die Summe der Erlöse an, gerundet auf ganze Euro

Weitere Information zu den Besonderheiten in Österreich finden Sie auf dieser Anleitung: Buchhaltung - Abschlüsse - Umsatzsteuervoranmeldung (AT)