Saldenliste - Jahresübertrag

Owned by Ernst Steffl
Last updated: Juni 14, 2023
3 min read

Weiterführende Artikel zum Thema:
Kontenvorträge bei Geschäftsjahreswechsel

 

Mit dem Jahresübertrag können Sie die Salden von bestimmten Konten auf das nächste Jahr übertragen. Dabei bucht myJACK den Endsaldo eines Kontos zum letzten Tag des Geschäftsjahres mit Periode 99. Damit ist der Saldo für das alte Geschäftsjahr ausgeglichen. Danach bucht myJACK den gleichen Wert auf dem gleichen Konto zum ersten Tag des Geschäftsjahres mit nächster Periode 0, um damit den EB-Wert zu erstellen.

Aufruf des Jahresübertrags

Sie rufen den Jahresübertrag über die Saldenliste auf (<Buchhaltung - Auswertungen - Saldenliste>).

Sie werden auf jeden Fall Kasse(n) und Bank(en) übertragen wollen, Erlös- und Aufwandskonten werden im Normalfall nicht übertragen.

Wir empfehlen für Kunden in Deutschland folgende Kontenbereiche zu übertragen:

  • 260 - 103.991

  • 120.001 – 168.000

  • 300.000 – 390.040

  • 1.000.000 – XX.XXX.XXX (wählen Sie dort den letzten vorhandenen Debitoren aus)

 

Für unsere Kunden in Österreich wären das die Konten

  • 1000 - 269.000 (Anlagevermögen und Warenvorrat)

  • 270.000 - 299.900 (Finanzkonten)

  • 300.000 - 399.000 (Verrechnungskonten)

  • 903.000 - 999.900 (Stammkapital)

  • 1.300.010 - XX.XXX.XXX (wählen Sie dort den letzten vorhandenen Debitoren aus)

 

Und für die Kunden in der Schweiz empfehlen wir die Konten

  • 100.000 - 297.900 (Anlagevermögen, Finanzkonten, Verbindlichkeiten)

  • 910.000 - 999.900 (Saldenvortrag)

  • 1.000.000 - XX.XXX.XXX (wählen Sie dort den letzten vorhandenen Debitoren aus)

 

Welche Konten in Ihrem konkreten Fall übertragen werden sollen, müssen Sie unbedingt mit Ihrem Steuerberater abstimmen, denn die übertragenen Werte tauchen in der Saldenliste des nächsten Jahres als Anfangsbestand auf. Dies muss der Steuerberater bei seinen Abschlussarbeiten berücksichtigen. 

Es bietet sich an, die verschiedenen Bereiche der Konten (Sachkonten, Kreditoren, Debitoren) separat zu übertragen.

Bitte achten Sie darauf, dass Sie die Saldenliste für den Jahresübertrag immer nach Kontonummern eingrenzen. Andere Eingrenzungsmöglichkeiten, wie z.B. nach Kontenkategorie, filtern das Ergebnis nur. Das bedeutet, es werden alle Konten abgefragt, und anhand der Eingrenzung bestimmte Konten ausgeblendet. Für die Durchführung des Jahresübertrags werden aber alle vorhanden Konten herangezogen. Auch die Konten, die im Augenblick ausgeblendet sind.

Um die einzelnen Bereiche zu übertragen, grenzen Sie zuerst die gewünschten Konten ein.

Bitte achten Sie dabei auf folgende Punkte:

  • die Bis-Periode muss auf 99 stehen, ansonsten ist die Schaltfläche <Jahresübertrag> nicht aktiv.

  • es werden die Werte und Konten übertragen, die aktuell in der Liste sichtbar sind.

Im Screenshot ist die Abfrage für das Kalenderjahr gezeigt. Wenn Sie mit dem touristischen Jahr als Geschäftsjahr arbeiten, dann müssten Sie z.B. von Periode 11/2021 bis Periode 99/2022 abfragen.

 

Mit einem Klick auf <Jahresübertrag> fragt myJACK nach, ob der Übertrag durchgeführt werden soll.

Wenn Sie auf <Ja> klicken, werden die oben beschriebenen Buchungen durchgeführt. myJACK zeigt Ihnen über eine Meldung an, wenn der Übertrag abgeschlossen ist.

Alle Verbuchungen können unter <Buchhaltung - Auswertungen - Sitzungsliste> geprüft werden.

 

Darstellung in der Sitzungsliste

Durch jeden Übertrag entstehen je zwei Sitzungen:

  • Schlussbilanzbuchungen

  • Eröffnungsbilanzbuchungen

 

Jahresabschluss

Nach dem Jahresübertrag können Sie die einzelnen Perioden des abgeschlossenen Geschäftsjahres schließen. Damit können keine Belege mehr in diese Perioden verbucht werden.

Dazu gehen Sie in das Menü <Buchhaltung - Abschlüsse - Periodenabschluss> und schließen die betreffenden Perioden nacheinander ab.